Como faço para cadastrar um novo contrato de aluguel com retenção de IRRF?

Cadastro de contrato de aluguel com retenção de IRRF

Permite cadastrar contratos de aluguel pagos a pessoa física ou jurídica, configurar os valores e eventos contábeis, gerar as parcelas automaticamente e realizar o pagamento mensal com o tratamento da retenção de IRRF.

Passo a passo:

Cadastrar um novo contrato

1- Acesse o menu Contábil >Movimentações > Contratos.

2- Clique em Incluir um novo registro para iniciar o cadastro do contrato.

Tela do Sistema Contábil Makro com menu Movimentações e opção Contratos destacados para cadastrar aluguel com retenção de IRRF mensal.

3- Preencha os dados básicos do contrato, incluindo: Identificação, Contratante/Fornecedor, Data inicial e final e dia do vencimento.

4- Acesse a aba Valores e preencha os campos obrigatórios:

Valor Original: informe o valor mensal do aluguel.
Quantidade de Parcelas: informe a quantidade de parcelas previstas para o contrato. Para replicar o contrato, informe uma parcela.
Valor Atualizado: repita o valor informado em Valor Original, caso não exista reajuste.
Valor IRRF: quando houver retenção, informe o valor mensal multiplicado pela quantidade de meses correspondente.

Tela do Sistema Contábil Makro com campos de valores, parcelas e datas destacados para configurar aluguel com retenção de IRRF no contrato.

5- Acesse a aba Aluguel PF e PJ colocando os eventos contábeis para provisão mensal de aluguel e pagamento de aluguel

Tela do Sistema Contábil Makro na aba Aluguel PF e PJ, com eventos de provisão e pagamento destacados para aluguel com retenção de IRRF.

Pagamento mensal da parcela:

1- Acesse Contábil > Movimentações > Contratos.

2- Localize e acesse o contrato cadastrado.

3- Acesse a aba Parcelas.

4- Selecione a parcela correspondente e clique em Pagar Parcela para realizar a quitação do valor mensal.

5- Ao efetuar o pagamento, o sistema gerará automaticamente o lançamento contábil correspondente.

Tela do Sistema Contábil Makro na aba Parcelas, com seleção de parcela, vencimentos e valores para pagamento de aluguel com retenção de IRRF.

Tratamento do IRRF:

1- Quando houver retenção de IRRF no pagamento do aluguel, o sistema realizará o tratamento do imposto conforme o valor informado no cadastro do contrato.

2- O sistema contabilizará o IRRF retido e registrará a respectiva guia em Tributos > Controles > Impostos.

Tela do Sistema Contábil Makro no controle de Impostos, com registro de IRRF destacado após pagamento de aluguel com retenção de IRRF mensal.

3- Para consultar as informações de retenção utilizadas nas declarações fiscais, acesse Tributos > Controles > Retenção.

4- As informações de retenção serão utilizadas nas obrigações fiscais correspondentes, incluindo DIRF e EFD-Reinf, conforme a configuração e os dados registrados no sistema.

Tela do Sistema Contábil Makro no controle de Retenção, com valores pagos e imposto retido na operação de aluguel com retenção de IRRF.

Tela do Sistema Contábil Makro com detalhes da retenção, base de cálculo, valor retido e natureza do rendimento de aluguel com retenção de IRRF.

Observações:

Este procedimento deve ser utilizado para contratos de aluguel, inclusive nos casos em que o pagamento é realizado para pessoa física e existe retenção de IRRF.
Os valores de IRRF devem ser conferidos antes do cadastro e do pagamento das parcelas para garantir que a retenção seja registrada corretamente.

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