Descrição:
Permite cadastrar contratos de aluguel pagos a pessoa física ou jurídica, configurar os valores e eventos contábeis, gerar as parcelas automaticamente e realizar o pagamento mensal com o tratamento da retenção de IRRF.

Passo a passo:

1. Acesse o menu Contábil >Movimentações > Contratos.

2. Clique em Incluir um novo registro para iniciar o cadastro do contrato.

Tela de contratos do Sistema Contábil Makro destaca o menu Movimentações e Contratos para cadastrar Aluguel com retenção de IRRF.

3. Preencha os dados básicos do contrato, incluindo: Identificação, Contratante/Fornecedor, Data inicial e final e dia do vencimento.

4. Acesse a aba Valores e preencha os campos obrigatórios:

Valor Original: informe o valor mensal do aluguel.
Quantidade de Parcelas: informe a quantidade de parcelas previstas para o contrato. Para replicar o contrato, informe uma parcela.
Valor Atualizado: repita o valor informado em Valor Original, caso não exista reajuste.
Valor IRRF: quando houver retenção, informe o valor mensal multiplicado pela quantidade de meses correspondente.

Tela do Sistema Contábil Makro destaca dados e valores do contrato para configurar parcelas de Aluguel com retenção de IRRF.

5. Acesse a aba Aluguel PF e PJ colocando os eventos contábeis para provisão mensal de aluguel e pagamento de aluguel

Aba Aluguel PF e PJ do Sistema Contábil Makro exibe eventos de provisão e pagamento para Aluguel com retenção de IRRF.

Pagamento mensal da parcela:

7. Acesse Contábil > Movimentações > Contratos.

8. Localize e acesse o contrato cadastrado.

9. Acesse a aba Parcelas.

10. Selecione a parcela correspondente e clique em Pagar Parcela para realizar a quitação do valor mensal.

11. Ao efetuar o pagamento, o sistema gerará automaticamente o lançamento contábil correspondente.

Aba Parcelas do Sistema Contábil Makro apresenta vencimentos, valores e IRRF das parcelas de Aluguel com retenção de IRRF.

Tratamento do IRRF:

12. Quando houver retenção de IRRF no pagamento do aluguel, o sistema realizará o tratamento do imposto conforme o valor informado no cadastro do contrato.

13. O sistema contabilizará o IRRF retido e registrará a respectiva guia em Tributos > Controles > Impostos.

Tela de Impostos do Sistema Contábil Makro mostra o registro do tributo gerado no pagamento de Aluguel com retenção de IRRF.

14. Para consultar as informações de retenção utilizadas nas declarações fiscais, acesse Tributos > Controles > Retenção.

15. As informações de retenção serão utilizadas nas obrigações fiscais correspondentes, incluindo DIRF e EFD-Reinf, conforme a configuração e os dados registrados no sistema.

Observações:

Este procedimento deve ser utilizado para contratos de aluguel, inclusive nos casos em que o pagamento é realizado para pessoa física e existe retenção de IRRF.
Os valores de IRRF devem ser conferidos antes do cadastro e do pagamento das parcelas para garantir que a retenção seja registrada corretamente.

Perguntas frequentes

Como inicio o cadastro de um contrato de aluguel com retenção de IRRF no sistema?

Acesse Contábil > Movimentações > Contratos e clique em Incluir um novo registro.

Quais dados são obrigatórios na aba Valores ao cadastrar o contrato?

Valor Original, Quantidade de Parcelas, Valor Atualizado e Valor IRRF (quando houver retenção).

Como realizo o pagamento mensal da parcela do aluguel com retenção?

No menu Contratos, acesse o contrato, vá na aba Parcelas, selecione a parcela e clique em Pagar Parcela.

Onde posso consultar as guias do IRRF retido após o pagamento do aluguel?

Em Tributos > Controles > Impostos, o sistema registra automaticamente as guias do IRRF retido.

Como o sistema utiliza os dados de retenção de IRRF nas obrigações fiscais?

As informações são usadas nas declarações DIRF e EFD-Reinf conforme a configuração e dados registrados.

Saiba mais:

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