Os ajustes de crédito de ICMS, são lançamentos realizados na Escrituração Fiscal Digital (EFD) para corrigir, complementar ou estornar créditos de ICMS que não foram registrados corretamente na apuração mensal. Eles garantem que o saldo de ICMS reflita fielmente as operações da empresa.
Cuidados importantes
- Verifique se o crédito é autorizado pela legislação Estadual
- Mantenha os documentos comprobatórios organizados (notas fiscais, contratos, laudos etc.)
No sistema Makrosystem para fazer esse ajuste siga os seguintes passos:
Acesse: Fiscal > Apuração > ICMS
Dentro da sua apuração deverá ser preenchido:
– A data do período de apuração
– Crédito de ICMS: Lançar o valor do crédito no campo ”Outros Créditos*” e salvar.
Ao incluir o valor do crédito de ICMS dever ser infomado tambem o ajuste, para acessar esse campo siga o seguinte passo:
Acesse: Fiscal > Apuração > ICMS > Três risquinhos > Ajustes, Benefícios e Incentivo e inclua um novo registro.
Na aba “Ajustes de Apuração”, deve-se incluir o código correspondente ao ajuste. Recomenda-se a utilização da tabela de pesquisa destacada em azul, a qual facilita a seleção dos códigos corretos conforme a tabela oficial do SPED, contribuindo para a conformidade fiscal e evitando rejeições na escrituração.
Gi, Gestora Inteligente