Contabilização do ISSQN nas notas para empresa do Simples Nacional

Contabilização de ISSQN

Descrição:
Para empresas do Simples Nacional, o ISSQN é recolhido juntamente com os demais tributos na guia do Simples Nacional. Dessa forma, não deve ser gerado um valor de ISSQN a recuperar na contabilização das notas de serviço, pois a empresa não realiza a apuração do imposto pelo regime normal de débito e crédito.Para realizar o ajuste da contabilização das notas fiscais de empresas do Simples Nacional, é necessário incluir um novo registro de Centro de Custo, vinculado ao código de serviço utilizado.

Passo a passo: 

1. Acesse o menu Fiscal > Cadastros > Lista de Serviços.

2. Localize e selecione o código da atividade de serviço que será ajustado e clique em Centro de Custo.

3. Não altere o registro já existente na Lista de Serviços. Para manter o cadastro original e realizar a contabilização específica, inclua um novo registro no Centro de Custo correspondente ao código de serviço. Clique em Incluir para cadastrar um novo registro.

4. Na aba Contábil, preencha o evento contábil que deverá ser utilizado na contabilização das notas.

5. Em seguida, acesse a aba ISSQN – INSS – IRRF e realize as configurações necessárias para a contabilização do ISSQN. Após concluir o cadastro, clique em Salvar.

Observações:

• Não altere registros de serviços já existentes na Lista de Serviços. Para a configuração específica de empresas do Simples Nacional, deve ser incluído um novo registro no Centro de Custo.
• A configuração deve evitar que o ISSQN seja contabilizado como imposto a recuperar, considerando que o tributo é recolhido por meio da guia do Simples Nacional.

Perguntas frequentes

Saiba mais:

• Atualização em Massa do ISSQN nas Notas Fiscais no Módulo de Serviços
• Aprenda como recuperar senha do sistema Makro
• Nota fiscal de serviço não contabilizou
• Evento da folha não contabilizou
• #GI Relatório Notas Fiscais Sem Contabilização