Na coluna esquerda da tela, são apresentadas as principais informações cadastrais da empresa, incluindo: Situação do envio do imposto; Existência de saldo de devolução; Data e regime de apuração; Estado; Tributações.

Consulta da Apuração do Simples Nacional no Sistema Contábil Makro apresenta dados cadastrais da empresa e resumo dos valores apurados.

Atenção: confira principalmente a data de abertura da empresa na Receita Federal, pois essa informação influencia a apuração.

A tela também permite consultar os Parâmetros Globais 495 e 550. Para obter informações específicas sobre esses parâmetros, consulte as FAQs 3689 e 3924.

RBT12, RBA e RBAA

A caixa RBT12 apresenta o valor total dos faturamentos dos últimos períodos, permitindo consultar também o detalhamento desses valores.

As informações de RBA e RBAA também são apresentadas de forma detalhada para facilitar a conferência.

Regime de Competência

Para empresas que utilizam o regime de competência, a caixa Competência apresenta o valor total do faturamento. Esse valor deve ser igual ao valor apresentado na caixa correspondente ao faturamento.

Para visualizar os detalhes, clique no ícone +.

Consulta da Apuração do Simples Nacional no Sistema Contábil Makro detalha o regime de competência com faturamentos de comércio e serviços.

Verifique se: os valores apresentados estão de acordo com os faturamentos registrados no sistema.

Regime de Caixa

As informações do regime de Caixa também podem ser consultadas de forma detalhada.

As notas fiscais podem ser visualizadas de acordo com sua condição de pagamento e com o pagamento das duplicatas, permitindo uma conferência mais completa dos valores considerados na apuração.

Consulta da Apuração do Simples Nacional no Sistema Contábil Makro exibe notas de saída a prazo com documento, datas e valores de pagamento.

Impostos

Na caixa Impostos, além do valor total devido, é possível consultar a descrição detalhada dos impostos que compõem a apuração. Isso facilita a identificação de como os valores foram calculados e quais tributações estão sendo consideradas.

Folha e Fator R

Para empresas sujeitas ao Fator R, a caixa Folha apresenta os valores relacionados à: Folha de pagamento; Férias; Rescisões.

Esses valores são considerados de acordo com as configurações definidas no Parâmetro Global 495.

Consulta da Apuração do Simples Nacional no Sistema Contábil Makro mostra a área Folha com valores de folha, férias e rescisões da empresa.

Na aba Fator R, é possível consultar detalhadamente como o sistema realizou o cálculo do Fator R, facilitando a conferência dos valores utilizados na apuração.

Consulta da Apuração do Simples Nacional no Sistema Contábil Makro apresenta demonstrativo do Fator R, faturamento e percentual apurado.

O calculo realizada para encontrar o Fator R é: Folha de Salário 12 ÷ Receita bruta 12 x 100.

Envio pelo Integra Contador

Para empresas que utilizam o Integra Contador, o envio da apuração pode ser realizado diretamente pela mesma tela de Detalhamento da Apuração.

Consulta da Apuração do Simples Nacional no Sistema Contábil Makro exibe recursos para consultar e enviar os dados da apuração pelo sistema.

Dessa forma, não é necessário sair da consulta para realizar o envio.

Quais FAQs complementam a conferência do Simples Nacional?

Para uma conferência completa da apuração, consulte também as FAQs:

FAQ 3689 – informações relacionadas ao Parâmetro Global 495;
FAQ 3924 – informações relacionadas ao Parâmetro Global 550;
FAQ 4436 – conferência do Simples Nacional para empresas de Serviço;
FAQ 4437 – conferência do Simples Nacional para empresas de Comercio.

Este vídeo ilustra as explicações listadas acima

Perguntas frequentes

Como acessar as tabelas do Simples Nacional relacionadas à Reforma Tributária?

Acesse Fiscal > Tabelas > Simples Nacional no sistema.

Onde encontro o detalhamento da Apuração do Simples Nacional?

Acesse Fiscal > Apuração > PGDAS – SN 2018 e clique no ícone 'Acessar Detalhamento da Apuração'.

Quais informações cadastrais podem ser conferidas na tela de detalhamento da apuração?

Situação do envio do imposto, saldo de devolução, data e regime de apuração, estado e tributações.

Como posso verificar se os valores de faturamento estão corretos no regime de competência?

Confira se o valor total apresentado na caixa Competência é igual ao faturamento registrado e use o ícone + para detalhes.

É possível enviar a apuração do Simples Nacional pelo Integra Contador diretamente na tela de detalhamento?

Sim, o envio pode ser feito diretamente na tela de Detalhamento da Apuração pelo Integra Contador.

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