Se o valor do Simples Nacional calculado pelo sistema estiver diferente do esperado, é importante validar algumas configurações antes de concluir que existe uma divergência. O cálculo depende da Receita Bruta Acumulada dos Últimos 12 Meses (RBT12), da receita do período e das configurações fiscais da empresa.

1. Confira as datas da empresa

Acesse Cadastro da Empresa. No ícone Datas.

Tela do Sistema Contábil Makro exibindo o cadastro da empresa com acesso às datas cadastrais para validar o cálculo do Simples Nacional.

Aba Outras, verifique o campo Início do Dpto. Fiscal.

Tela do Sistema Contábil Makro destacando o campo Início do Dpto. Fiscal, utilizado na conferência do cálculo do Simples Nacional.

Esse campo deve conter a data em que as movimentações fiscais começaram no sistema, sempre com o dia 01 do mês correspondente.

Acesse a aba Abertura e confirme as datas dos campos; Junta/Cartório; Prefeitura; eEstado. Essas datas devem corresponder à inscrição da empresa.

Tela do Sistema Contábil Makro mostrando as datas de Junta/Cartório, Prefeitura e Estado para validar o cálculo do Simples Nacional.

Consulte, se necessário: https://solucoes.receita.fazenda.gov.br/Servicos/cnpjreva/

Ainda na aba Abertura, confira o campo Receita Federal, que deve refletir corretamente a opção pelo Simples Nacional.

Tela do Sistema Contábil Makro destacando o campo Receita Federal para conferir a opção correta no cálculo do Simples Nacional.

Consulta: https://www8.receita.fazenda.gov.br/simplesnacional/aplicacoes.aspx?id=21

2. Confirme o Código Federal

Verifique se o Código Federal foi informado corretamente. Confira principalmente: Município de inscrição da empresa. Unidade Federativa (UF).

Uma configuração incorreta pode alterar o cálculo dos tributos.

Tela do Sistema Contábil Makro exibindo os campos Código Federal e Município da empresa para validar o cálculo do Simples Nacional.

3. Verifique o RBT12

O faturamento acumulado dos últimos 12 meses deve ser exatamente igual ao informado no Extrato do Simples Nacional, considerando o período desde o início do Departamento Fiscal.

Acesse: Fiscal > Movimentações > Faturamento > Bolsinha de Dinheiro.

Tela do Sistema Contábil Makro mostrando o menu Faturamento e o acesso ao controle da Receita Bruta para o cálculo do Simples Nacional.

Configure o período como Anual, fazendo com que o último período seja anterior ao início do Departamento Fiscal.

Cadastre os faturamentos anteriores até que o totalizador corresponda ao valor do extrato.

Tela do Sistema Contábil Makro apresentando o faturamento anual utilizado na conferência da RBT12 para o cálculo do Simples Nacional.

Vídeo demonstrativo: https://www.youtube.com/watch?v=m0rfYOxGqXQ&list=PLdlkjNprOPWISuyfuFDCvsr3zbwPb0wKA

4. Confira o Anexo das atividades

Após importar as notas de serviços prestados: Acesse o relatório Resumo por Serviços.

Depois vá em: Fiscal > Cadastros > Lista de Serviços

Tela do Sistema Contábil Makro exibindo o relatório Resumo por Serviços para conferir atividades no cálculo do Simples Nacional.

Acesse o menu: Fiscal > Cadastros > Listas de Serviços. Para cada atividade movimentada, confirme os campos: Tributação ISS e Tabela Simples Nacional 2018

Tela do Sistema Contábil Makro destacando a Lista de Serviços e a tabela do anexo para validar o cálculo do Simples Nacional.

Essas configurações determinam em qual anexo do Simples Nacional a receita será tributada.

5. Verifique o Município de Incidência

Todas as notas de serviços prestados devem possuir o Município de Incidência corretamente informado.

Tela do Sistema Contábil Makro mostrando o campo Município de Incidência na nota fiscal para o cálculo do Simples Nacional.

Caso existam diversas notas sem essa informação, utilize a função de Replicação em Massa para atualizar todas de uma única vez.

Tela do Sistema Contábil Makro exibindo a atualização em massa do Município de Incidência para o cálculo do Simples Nacional.

6. Gere o relatório do PGDAS

Após realizar o encerramento fiscal: Acesse: Fiscal > Apuração > PGDAS – SN 2018

Tela do Sistema Contábil Makro mostrando o acesso ao PGDAS Impostos para conferir o cálculo do Simples Nacional.

Em seguida: Sub Nível > PGDAS Impostos > PGDAS – Impostos Resumo

Tela do Sistema Contábil Makro exibindo o relatório PGDAS Impostos Resumo utilizado no cálculo do Simples Nacional.

Esse relatório apresenta os valores que serão utilizados na declaração do Simples Nacional.

Se sua empresa utiliza a integração com a Serpro, a transmissão poderá ser realizada automaticamente através da opção Transmitir a Declaração.

Tela do Sistema Contábil Makro apresentando a opção de transmitir a declaração após conferir o cálculo do Simples Nacional.

Perguntas frequentes

Como verificar se a data de início do Departamento Fiscal está correta?

Acesse Cadastro da Empresa, no ícone Datas, aba Outras, e confira se o campo Início do Dpto. Fiscal está com o dia 01 do mês correto.

O que deve ser conferido na aba Abertura do Cadastro da Empresa?

Confirme as datas dos campos Junta/Cartório, Prefeitura e Estado, que devem corresponder à inscrição da empresa, e verifique se a Receita Federal reflete a opção pelo Simples Nacional.

Onde consultar e corrigir o faturamento acumulado dos últimos 12 meses (RBT12)?

Acesse Fiscal > Movimentações > Faturamento > Bolsinha de Dinheiro, configure o período como Anual e cadastre os faturamentos para corresponder ao extrato do Simples Nacional.

Como garantir que as receitas de serviços estão enquadradas no anexo correto do Simples Nacional?

Após importar notas, acesse Fiscal > Cadastros > Lista de Serviços e confirme os campos Tributação ISS e Tabela Simples Nacional 2018 para cada atividade.

Como atualizar o Município de Incidência nas notas de serviço em massa?

Use a função de Replicação em Massa para atualizar o Município de Incidência em várias notas de serviço ao mesmo tempo.

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