O que está acontecendo?
Após ajustar a diferença de centavos da guia DCTFWeb para que o valor fique igual ao informado no eCAC, é necessário realizar também um ajuste na contabilização no Razão.
Isso ocorre porque a alteração feita na guia não modifica os lançamentos contábeis automáticos que já haviam sido gerados anteriormente pelo sistema.
Por que esse ajuste é necessário?
A contabilização da DCTFWeb é gerada de forma automática atraves da guia e Integração Pessoal.
Quando o valor da guia é ajustado manualmente por arredondamento, a contabilidade permanece com o valor original, gerando divergência entre guia e Razão.
Como ajustar a contabilização no Razão
Para corrigir a contabilidade sem impactar lançamentos automáticos já existentes, siga os passos abaixo:
Acesse Contábil > Movimentação > Razão.
Localize e selecione a conta contábil DCTFWeb a Recolher.
Para evitar a alteração de lançamentos automáticos do sistema (que podem gerar desconciliações), inclua um lançamento contábil de ajuste.
No lançamento:
Movimente a conta DCTFWeb a Recolher
- Utilize a conta de resultado Reversão de Provisões como contrapartida
Informe como valor a diferença de centavos já ajustada na guia DARF.
Salve o lançamento.
Após esse procedimento, a conta contábil ficará alinhada com o valor da guia corrigida.
Importante saber
O saldo da conta DCTFWeb a Recolher nem sempre será igual ao valor da guia.
Isso acontece porque essa conta pode contabilizar INSS e IRRF, e o IRRF é apurado pelo regime de Caixa.Em alguns casos, o IRRF pode já ter sido retido na folha, mas só será recolhido em uma guia futura, conforme o fato gerador.
Outras formas de ajuste contábil podem ser utilizadas, de acordo com:
Os critérios contábeis adotados
A operação da empresa
A escrituração definida pelo contador responsável
Sempre é recomendada a análise do responsável contábil antes de realizar ajustes diferentes do padrão.