Se o valor do Simples Nacional calculado pelo sistema estiver diferente do esperado, é importante validar algumas configurações antes de concluir que existe uma divergência. O cálculo depende da Receita Bruta Acumulada dos Últimos 12 Meses (RBT12), da receita do período e das configurações fiscais da empresa.

1. Confira as datas da empresa

Acesse Cadastro da Empresa. No ícone Datas.

Tela de cadastro da empresa no Sistema Contábil Makro destaca o ícone Datas para conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Aba Outras, verifique o campo Início do Dpto. Fiscal.

Janela Datas do Sistema Contábil Makro destaca o campo Início do Dpto. Fiscal para validar o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Esse campo deve conter a data em que as movimentações fiscais começaram no sistema, sempre com o dia 01 do mês correspondente.

Acesse a aba Abertura e confirme as datas dos campos; Junta/Cartório; Prefeitura; eEstado. Essas datas devem corresponder à inscrição da empresa.

Aba Abertura do Sistema Contábil Makro destaca datas de Junta, Prefeitura e Estado no cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Consulte, se necessário

Ainda na aba Abertura, confira o campo Receita Federal, que deve refletir corretamente a opção pelo Simples Nacional.

Aba Abertura do Sistema Contábil Makro destaca a data da Receita Federal para conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Consulta

2. Confirme o Código Federal

Verifique se o Código Federal foi informado corretamente. Confira principalmente: Município de inscrição da empresa. Unidade Federativa (UF).

Uma configuração incorreta pode alterar o cálculo dos tributos.

Cadastro no Sistema Contábil Makro destaca Código Federal, município e UF para conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

3. Verifique o RBT12

O faturamento acumulado dos últimos 12 meses deve ser exatamente igual ao informado no Extrato do Simples Nacional, considerando o período desde o início do Departamento Fiscal.

Acesse: Fiscal > Movimentações > Faturamento > Bolsinha de Dinheiro.

Tela de Faturamento do Sistema Contábil Makro indica a bolsinha de dinheiro usada na conferência do cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Configure o período como Anual, fazendo com que o último período seja anterior ao início do Departamento Fiscal.

Cadastre os faturamentos anteriores até que o totalizador corresponda ao valor do extrato.

Faturamento do Sistema Contábil Makro exibe período Anual e totalizador para validar o RBT12 no cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Vídeo demonstrativo

4. Confira a configuração dos CFOPs

Acesse o relatório: Resumo por Estado e CFOP. Identifique todos os CFOPs utilizados no período.

Relatório do Sistema Contábil Makro mostra Resumo por Estado e CFOP para identificar operações no cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Identifique qual o tipo de tributação utilizada por cada CFOP movimentado no período.

Tabela CFOP do Sistema Contábil Makro destaca a opção Tipo de Tributação usada na conferência do cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Depois acesse: Fiscal > Tabelas > CFOP – Tipo.

Tela CFOP Tipo do Sistema Contábil Makro exibe o tipo Venda de mercadorias para configurar o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Aba Simples, Campo Soma na Receita de Venda/Revenda

Aba Simples no Sistema Contábil Makro destaca Soma na Receita de Venda/Revenda para conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Aba FAT Campo Soma no Valor do Faturamento

Aba FAT do Sistema Contábil Makro destaca Soma no Valor do Faturamento para validar o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Também é possível encontrar o Tipo de Tributação diretamente na nota fiscal.

Nota fiscal no Sistema Contábil Makro destaca o Tipo de Tributação do produto para conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

5. Gere o relatório do PGDAS

Após realizar o encerramento fiscal: Acesse: Fiscal > Apuração > Acessar Detalhamento da Apuração

Tela PGDAS do Sistema Contábil Makro indica Acessar Detalhamento da Apuração para conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Você acessa o resumo ao clicar nos ícones de “+”

Detalhamento PGDAS do Sistema Contábil Makro mostra impostos e ícones de expansão para conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Se sua empresa utiliza a integração com a Serpro, a transmissão poderá ser realizada automaticamente através da opção Transmitir a Declaração.

Tela PGDAS do Sistema Contábil Makro destaca o ícone para transmitir a declaração após conferir o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Você também pode realizar o envio dentro do Detalhamento da Apuração.

Detalhamento da apuração no Sistema Contábil Makro destaca opção de envio para finalizar o cálculo do Simples Nacional para Comercio.

Perguntas frequentes

Como devo configurar a data de início do Departamento Fiscal no sistema?

No Cadastro da Empresa, aba Outras, o campo Início do Dpto. Fiscal deve conter a data em que as movimentações fiscais começaram, sempre com o dia 01 do mês correspondente.

Onde posso conferir se a empresa está correta para o Simples Nacional?

Na aba Abertura do Cadastro da Empresa, verifique o campo Receita Federal para confirmar se a opção pelo Simples Nacional está correta.

Como validar o valor da Receita Bruta Acumulada dos Últimos 12 Meses (RBT12)?

Acesse Fiscal > Movimentações > Faturamento > Bolsinha de Dinheiro, configure o período como Anual e cadastre os faturamentos anteriores para que o total corresponda ao extrato do Simples Nacional.

O que conferir na configuração dos CFOPs para garantir o cálculo correto?

Verifique os relatórios Resumo por Estado e CFOP e confira o tipo de tributação em Fiscal > Tabelas > CFOP – Tipo, especialmente os campos Soma na Receita de Venda/Revenda e Soma no Valor do Faturamento.

Como posso transmitir a declaração do PGDAS pela integração com Serpro?

Após o encerramento fiscal, no Detalhamento da Apuração, utilize a opção Transmitir a Declaração para enviar automaticamente pela integração com Serpro.

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