Configuração do IRRF sobre Juros sobre Capital Próprio (JCP)
Descrição:
Configure o provisionamento do IRRF sobre Juros sobre Capital Próprio (JCP) e valide os cadastros dos sócios para que o sistema gere corretamente a provisão, os lançamentos contábeis e as informações de recolhimento.
Passo a passo:
1. Configure o provisionamento do IRRF sobre JCP. Acesse o menu Tributos > Controles > Código de Recolhimento. Localize e selecione o código de recolhimento correspondente ao IRRF sobre Juros sobre Capital Próprio.
- Acesse a aba Contábil.
- Localize o campo Provisiona.
- Verifique se o campo está preenchido com SIM
2. Configure o Centro de Custo do IRRF sobre JCP. No cadastro do mesmo código de recolhimento, acesse a aba Centro de Custo. Verifique se existe um registro com o Tipo Provisão/Pagamento.
3. Caso não exista, clique em Incluir Novo Registro. Preencha os campos:
- Tipo: selecione Provisão/Pagamento.
- Centro de Custo: informe o centro de custo destinado aos impostos.
- Histórico: informe uma descrição para o lançamento, por exemplo, IRRF sobre JCP.
- Evento Contábil: selecione o evento contábil correspondente à provisão do IRRF sobre JCP. Se o registro já existir, abra-o e confirme se os campos estão preenchidos corretamente.
4. Verifique o cadastro dos sócios no Departamento Pessoal. Acesse o menu Pessoal > Colaboradores > Empregados.
- Localize o cadastro de cada sócio.
- Verifique se o campo Cat. eSocial está preenchido com a categoria correspondente ao sócio, conforme o enquadramento cadastrado no sistema.
5. Verifique o cadastro dos sócios no módulo Fiscal
- Acesse o menu Fiscal > Cadastros > Fornecedores e Clientes.
- Pesquise cada sócio pelo CPF ou nome.
- Confirme se o sócio possui um cadastro ativo.
- Caso não exista, inclua um novo cadastro com os dados necessários.
Realize a verificação dos lançamentos
- Após concluir as configurações, realize o fechamento do período contábil utilizado no teste.
- Acesse o Razão Contábil e verifique se a provisão do IRRF sobre JCP foi gerada.
- Confirme também se a guia de recolhimento do IRRF foi gerada corretamente.
Observações:
- O preenchimento do campo Percentual de Participação em Dados de Sócios é importante para que o sistema identifique a participação de cada sócio no cálculo e na geração das informações relacionadas ao JCP.
- O código de recolhimento do IRRF sobre JCP deve estar configurado para Provisiona = SIM para que o provisionamento seja realizado.
- O cadastro dos sócios deve estar completo nos locais necessários para a geração correta das informações.
- Caso o problema persista mesmo após as configurações, revise também o Evento Contábil, o Centro de Custo e o cadastro do código de recolhimento utilizado.