Como Resolver a Validação Diário x Tributos
A validação Diário x Tributos ocorre quando o Sistema Makro identifica uma divergência entre os valores registrados no Controle de Impostos e os respectivos saldos apresentados na contabilidade. Essa diferença precisa ser analisada para garantir que as obrigações tributárias estejam corretamente representadas nas contas contábeis.
No Sistema Makro, a conferência deve começar pelo Controle de Impostos, identificando o tributo e o saldo que permanece a pagar. Em seguida, esse valor deve ser comparado com o saldo da conta contábil correspondente por meio do Razão Contábil.
Procedimento Completo para Identificar e Corrigir Divergências:
1. Localização da Divergência
- Acesse: Tributos > Controles > Impostos
- Filtre pelo imposto problemático usando:
- Tipo do imposto (ex: ICMS, PIS, COFINS)
- Status (aberto, pago, provisionado)
- Código de recolhimento ou descrição
2. Conferência de Valores
- Anote o saldo a pagar exibido no módulo tributário
- Acesse: Contábil > Movimentações > Razão
- Localize a conta contábil vinculada ao tributo
- Compare os dois valores (módulo fiscal x contábil)
3. Análise das Possíveis Causas
Cenário 1: Provisão Incompleta
- Verifique se todas as guias foram provisionadas
- Confira se os valores de provisionamento batem com as guias
- Acesse os lançamentos de provisionamento em Contábil > Movimentações > Razão
Cenário 2: Lançamentos Manuais
- Verifique se há lançamentos manuais na conta contábil
- Esses lançamentos devem ser regularizados ou eliminados
Cenário 3: Guia Não Registrada
- Confira se todas as guias geradas estão contabilizadas no sistema
4. Processo de Regularização
Se faltar provisão:
- Encerre novamente o departamento correspondente ao imposto para que a guia seja gerada novamente
- Ou registre manualmente na contabilidade
Se houver lançamentos indevidos:
- Exclua os lançamentos manuais incorretos
Se houver divergência de valores:
- Confira se há diferença entre bases de cálculo
- Ajuste o valor contábil ou tributário conforme necessário
5. Validação Final
- Após correções, execute novamente o processo de validação
- Verifique se os saldos agora coincidem:
- Total de impostos a pagar (módulo fiscal)
- Saldo da conta contábil vinculada