Apuração dos impostos como Balanço Susp/Red ou Estimativa Mensal

Entendendo as Opções de Apuração

No módulo de  Contábil > Encerramento > Fechamento Período > Tipo Lucro Real Anual ou Mensal, você encontrará duas formas de apuração. Cada uma calcula o imposto devido de maneira diferente, conforme as regras do Lucro Real.

Vamos explicar cada uma para você escolher a melhor opção!

Passo a Passo: Como Selecionar e Entender Cada Tipo de Apuração

Passo 1: Acesse o Módulo de Encerramento

1. Navegue até Contábil > Encerramento > Fechar Período

2. Selecione a opção Tipo Lucro Real Anual

3. Dica: Essa função só aparece para empresas tributadas pelo Lucro Real Mensal ou Anual

Passo 2: Escolha entre as Duas Opções

Opção 1 – Balanço Mensal de Suspensão/Redução

• Como funciona:

  • O sistema faz a Apuração de Resultado completa

  • Calcula o imposto considerando todas as movimentações desde janeiro do ano atual

  • Inclui valores já pagos até o mês atual

• Quando usar:

  • Para apuração mais precisa, baseada no resultado real da empresa

  • Empresas que precisam de cálculo detalhado para suspensão ou redução de impostos

Opção 2 – Estimativa Mensal

• Como funciona:

  • O sistema não faz Apuração de Resultado

  • Calcula o imposto com base no faturamento do mês, usando presunção conforme a atividade da empresa

• Quando usar:

  • Para agilizar o fechamento quando não é necessário cálculo detalhado

  • Empresas que trabalham com estimativas pré-definidas

Passo 3: Confirme e Finalize

1. Após selecionar a opção desejada, prossiga com o fechamento

2. Atenção: Verifique se todos os lançamentos do período estão corretos antes de confirmar

Observações Importantes

 Diferença Principal:

• Balanço Mensal = Cálculo completo, incluindo resultados acumulados

• Estimativa Mensal = Cálculo simplificado pelo faturamento

 Para Evitar Erros:

• Empresas no Simples Nacional ou Lucro Presumido não terão essas opções

• Sempre revise os valores antes de fechar o período

Problemas Comuns:

• “Não consigo ver as opções de apuração” → Verifique se sua empresa está enquadrada no Lucro Real Anual ou Mensal

• “O cálculo não bate com o esperado” → Confira se todos os lançamentos do período estão registrados

Saiba mais:

• Empresas com regime de estimativa anual (ISS Estimativa)
• Lucro Real e Lucro Presumido: Lançamento de nota fiscal de serviço
• O código do produto não existe no cadastro de produtos
• Filtros no Balanço Patrimonial
• Folha mensal não localizada para o funcionário