Departamento Contábil

Primeiros passos no Departamento Contábil Makrosystem:

1. Data de Balanço de Abertura:
   Foi informado que o primeiro passo para realizar a inclusão de um balanço de abertura é ajustar a data em “Preparar > Cadastros > Empresas > Aba Datas > Outras > Data Balanço de Abertura”. Essa data deve ser sempre um dia anterior à data de início das movimentações. Por exemplo, se a movimentação se iniciar em 2022-08-08, a data de balanço de abertura deverá ser 2022-08-07. Para empresas que são MEI e não tiveram contabilidade por não ser obrigatório, é possível informar o valor do capital social da empresa.
2. Inclusão de Saldo de Balanço de Abertura:
   Para incluir o balanço de abertura, deve-se acessar “Contábil > Preparações > Balanço de Abertura” e realizar uma nova inclusão. Durante a inclusão, aparecerá o lançamento de contrapartida, que é necessário para que os valores de débito e crédito se igualem, sendo este lançamento sempre na conta de lucro ou prejuízo. Ao incluir saldos de clientes ou fornecedores no balanço de abertura, deve-se incluir os mesmos valores em “Contábil > Movimentações > Controle de Fornecedores” e “Controle de Clientes”.
3. Plano de Contas:
   Para incluir uma nova conta contábil, deve-se acessar “Contábil > Cadastros > Plano de Contas” e incluir um novo registro. É necessário preencher os campos “Nome da Conta Contábil” e “D/C”. Na aba “Demonstrações”, deve-se incluir para a DRE o tipo de demonstração de resultado e o grupo de demonstração de resultado. Na aba “SPED”, deve-se informar o campo “Natureza da Conta”. É aconselhável não excluir ou alterar contas já existentes no plano de contas, pois isso pode gerar problemas no sistema, uma vez que o plano de contas é único para todas as empresas.
4. Eventos:
   Os eventos contábeis são contabilizações pré-cadastradas no sistema. Para visualizar onde esses eventos estão cadastrados, deve-se acessar “Contábil > Cadastros > Eventos” e buscar pelo evento desejado. Caso precise utilizar um evento que não esteja cadastrado com as contas desejadas, é possível incluir um novo registro.
5. Históricos:
   Os históricos são pré-cadastrados e podem ser utilizados nos lançamentos contábeis. Existe um parâmetro global de número 201, que pode ser acessado em “Preparar > Parâmetro > Parâmetros Globais”, que impede o cadastro de um novo histórico sem que haja alguma das palavras-chave no início do histórico.
6. Montagem:
   Foi explicado que a DRE e a DMPL são montadas conforme o informado em “Contábil > Cadastros > Plano de Contas > Demonstrações”. As contas já existentes no plano de contas são automaticamente vinculadas, e apenas as contas incluídas posteriormente pelo usuário precisam ser vinculadas. Para a DFC e DMPL, o sistema já fornece as estruturas, e a linkagem deve ser feita em “Contábil > Montagem > DCF e DMPL”.
7. Preparações:

• Integração Pessoal: As movimentações do departamento pessoal são contabilizadas no departamento contábil em “Contábil > Preparações > Integração Pessoal”.
• Importação de Extrato Bancário: Para realizar a importação do extrato bancário, deve-se cadastrar em “Administrar > Informações > Contratos” e vincular a conta bancária com a conta contábil em “Contábil > Preparações > Conta Bancária”. Após o cadastro, deve-se acessar “Contábil > Preparações > Extrato Bancário” para tentar a importação. É importante cadastrar os tipos de transação bancária em “Contábil > Preparações > Tipo de Transação Bancária”.

Importação:

• Lançamentos em Excel: É possível realizar dois tipos de importação: lançamento simples e lançamento estruturado. O primeiro aceita apenas um crédito e um débito, enquanto o segundo permite mais de uma conta a débito e mais de uma conta a crédito.
• Lançamentos em Texto: Para importação em TXT, existem opções para lançamentos comuns e para baixa de duplicatas de fornecedores e clientes.
• Cartão de Crédito: Para importação de arquivos de cartão de crédito, deve-se acessar o layout exigido no sistema.

Movimentações:

• Diário: Permite visualizar contabilizações de períodos selecionados e aplicar filtros para facilitar a conferência dos lançamentos contábeis.
• Exclusão em Massa: É possível realizar a exclusão em massa de lançamentos selecionados.
• Razão: Permite visualizar a movimentação da conta selecionada e aplicar filtros para conferências.
• Lançamentos em Massa: Facilita a contabilização simples, informando data, valor, conta a débito, conta a crédito e código de histórico.
• Distribuição de Lucros: Deve-se ter o cadastro dos sócios em “Pessoal > Colaboradores > Dados dos Sócios” e realizar a inclusão da distribuição de lucros em “Contábil > Movimentações > Distribuição de Lucros”.

Demonstrações Contábeis:

• Balancete: Relatórios para conferência, com opção de marcar “Somente contas com movimento”.
• Balanço: Filtros para exibir apenas contas com movimento.
• DRE: Filtros para exibir apenas contas com movimento.
• Análise de Balanço: Apurada no encerramento do exercício.

Encerramento Departamento Contábil:
É necessário realizar o encerramento mensal dos períodos, e o sistema permite o encerramento antecipado.

Contabilização de Notas Fiscais:
A contabilização é feita a partir do CFOP, condição de pagamento e centro de custo.

Tributos:
Os impostos gerados no encerramento dos departamentos pessoal e fiscal devem ser pagos através do caminho especificado.

Configuração para Empresas Imunes e Isentas:
É necessário configurar parâmetros globais específicos para empresas com essa tributação.

Uso de Mais de uma Conta Contábil para Fornecedores e Clientes:
Instruções detalhadas para cadastrar múltiplas contas contábeis para fornecedores e clientes.

Resumo das Interações:

• Treinamento abordou a inclusão de balanço de abertura, saldos, plano de contas, eventos, históricos, montagem de demonstrações, integrações, importações, movimentações, encerramentos e contabilização de notas fiscais.
• Foram fornecidas orientações detalhadas sobre cada etapa do processo contábil no sistema Makrosystem.