Departamento Fiscal

Primeiros passos Departamento Fiscal Makrosystem

Revisão da configuração da empresa e realização da primeira apuração fiscal no Makro para empresa optante pelo Simples Nacional.

Cadastros:

• Configurar corretamente as datas da empresa:
• Início do Departamento Fiscal: corresponde ao primeiro dia de processamento fiscal da empresa (ex: 16/06/2026).
• Data do Balanço de Abertura: deve ser o dia anterior ao início fiscal (ex: 15/06/2026).
• Configurar todas as tributações:
• Federal:
  • Data inicial igual ao Balanço de Abertura.
  • Regime: Simples Nacional.
  • Regime de Apuração: Competência.
  • Preencher apenas as abas Geral e IRRF.
  • Utilizar o código padrão de IRRF.
• Municipal:
  • Data inicial igual ao Início do Departamento Fiscal.
  • Para empresas com ISS fixo, utilizar o regime Estimativa e informar o valor mensal.
  • Caso o valor ainda não seja conhecido, utilizar R$ 0,01 apenas para permitir o salvamento da configuração.
  • Informar corretamente o código da atividade conforme a nota fiscal de serviço.
• Estadual:
  • Data inicial igual ao Início do Departamento Fiscal.
  • Para empresas exclusivamente prestadoras de serviços, manter os campos de ICMS em branco.

Processo:

• Fluxo operacional recomendado:
• Importar as notas fiscais.
• Conferir os documentos.
• Encerrar o período fiscal.
• Realizar a transmissão do PGDAS-D.
• Importação de documentos:
• NFE/NFCE para mercadorias.
• GINF XML para notas de serviço.
• Para notas emitidas pelo Portal Nacional da NFS-e, selecionar a opção “Nota Fiscal de Serviço Eletrônico”.
• O Buscador de Notas pode ser utilizado para automatizar a captura dos XMLs.

Conferência:

• Validar os documentos utilizando:
• Relatório Falta de Documento para localizar possíveis lacunas na sequência das notas.
• Relatório Resumo por Serviço para conferir faturamento e atividades.
• Configurar os Parâmetros Globais para automatizar os lançamentos:
• Parâmetro 281: condição de pagamento padrão das notas de entrada.
• Parâmetro 282: condição de pagamento padrão das notas de saída.
• Foi orientado criar parametrizações específicas por empresa quando necessário.

Apuração:

• Após a conferência:
• Executar o Encerramento do Período Fiscal.
• O encerramento realiza a apuração dos tributos e bloqueia alterações no período.
• Acessar a apuração do PGDAS para conferir os valores antes da transmissão.

Obrigações Acessórias:

• Configuração do Integra Contador:
• Selecionar o regime de apuração da empresa no eCAC (configuração realizada apenas uma vez).
• Informar no Makro as chaves (Consume Key e Access Key) fornecidas pelo Integra Contador.
• Após configurado:
• Transmitir diretamente o PGDAS-D pelo sistema.
• Receber automaticamente o protocolo de transmissão.
• Confirmar o envio através do status de transmissão apresentado no sistema.
• O Integra Contador elimina a necessidade de preenchimento manual do PGDAS-D no eCAC.

Próximos passos:

• Transmitir o PGDAS-D da segunda empresa no próximo período de apuração.
• Verificar junto às prefeituras o padrão de emissão das notas fiscais eletrônicas.
• Avaliar a contratação do serviço E-Notas para emissão integrada.
• Agendar treinamento do módulo Contábil para lançamento manual de despesas.
• Revisar as gravações e materiais de treinamento disponibilizados.

Resumo:

Treinamento realizado com foco na configuração fiscal e apuração no sistema Makro, abordando tributações e obrigações acessórias. Próximos passos definidos para continuidade do processo.